Definição
A Dirf – Declaração do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte é a declaração feita pela FONTE PAGADORA, com o objetivo de informar à Secretaria da Receita Federal do Brasil:
- Os rendimentos pagos a pessoas físicas domiciliadas no País;
- O valor do imposto sobre a renda e contribuições retidos na fonte, dos rendimentos pagos ou creditados para seus beneficiários;
- O pagamento, crédito, entrega, emprego ou remessa a residentes ou domiciliados no exterior;
- Os pagamentos a plano de assistência à saúde – coletivo empresarial.
Observação: O Calima contempla as DIRF’s de 2014, 2015, 2016 e 2017.
Configuração de Evento
Para que um evento a ser lançado se apresente na DIRF, é preciso configura-lo, no caso dos eventos fixos como salário e INSS essa configuração já é efetuada pelo sistema.
a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Tabelas > Evento, caso queira efetuar a configuração em um evento já existente, clique em "Consultar", selecione um evento e clique em "Alterar" ou então clique em "Incluir" para criar um novo evento.
b) Marque a opção "Informe de Rendimentos" e no campo "Natureza do Evento" selecione a natureza que se adéqua melhor a empresa.
c) Feito isso, salve e efetue o lançamento para o funcionário.
Plano de Saúde
Para que o valor do plano de saúde seja apresentado na DIRF, basta criar o plano e vincula-lo ao funcionário.
Criação do Plano de Saúde
a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o manu Manutenção > Tabelas > Plano de Saúde, clique em "Incluir".
b) Preencha com os dados do plano de saúde a ser criado.
c) Feito isso, salve e poderá efetuar o vinculo ao funcionário.
Vincular Plano de Saúde
a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o manu Manutenção > Trabalhador > Vínculo, clique em "Consultar", selecione o trabalhador e clique em "Alterar".
b) Na aba "Planos de Saúde", clique sobre o botão "Adicionar".
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c) Salve e o vinculo do plano de saúde no funcionário estará feito.
Plano de Saúde de Dependentes
Em casos de dependentes com plano de saúde, basta apenas selecionar a opção "Dependente de Plano de Saúde" na configuração do dependente.
a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o manu Manutenção > Dependente.
b) No campo "Trabalhador", selecione o trabalhador responsável pelo dependente, caso deseje configurar um dependente já existente, clique em "Consultar", selecione o dependente e clique em "Alterar" ou então clique em "Incluir" para adicionar um novo dependente.
c) Selecione a opção "Dependente de Plano de Saúde".
Arquivo:Dirf 07.png
d) Salve e o valor do plano de saúde do dependente irá se apresentar na DIRF.
Geração de Registros
INFPC - Informações da Previdência Complementar
a) No módulo Folha de Pagamento acesse o menu Manutenção > Tabelas > INFPC - Informações da Previdência Complementar, clique em "Incluir".
b) Preencha os dados para o INFPC.
c) Salve para manter a configuração
RTPSE – Reembolso do Titular do Plano de Assistência à Saude - Coletivo Empresarial
a) No módulo Folha de Pagamento acesse o menu Manutenção > Trabalhador > Vínculo > aba Plano de Saúde
Geração do Arquivo
Acesse o Módulo Folha de Pagamento, vá até o menu Arquivos Digitais > Exportação > DIRF.
Arquivo:Dirf 2017 02.png
Preencha os dados de acordo com o arquivo que deseja gerar e importe no validador
O campo ‘Agrupar Rendimentos dos Trabalhadores com mais de um vínculo’ caso esteja marcado, agrupa o rendimentos recebidos pelos trabalhadores que possuem mais de uma vínculo na empresa em só registro.
Registros Gerados
- RTRT - Rendimentos Tributáveis - Rendimento Tributável
- RTPO - Rendimentos Tributáveis - Dedução - Previdência Oficial
- RTPP - Rendimentos Tributáveis - Dedução - Previdência Privada
- RTDP - Rendimentos Tributáveis - Dedução - Dependentes
- RTPA - Rendimentos Tributáveis - Dedução - Pensão Alimentícia
- RTIRF - Rendimentos Tributáveis - Imposto sobre a Renda Retido na Fonte
- CJAC - Compensação de Imposto por Decisão Judicial - Ano-calendário
- CJAA - Compensação de Imposto por Decisão Judicial - Anos Anteriores
- ESRT - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Rendimento Tributável
- ESPO - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução - Previdência Oficial
- ESPP - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução - Previdência Privada
- ESDP - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução - Dependentes
- ESPA - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução - Pensão Alimentícia
- ESIR - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Imposto sobre a Renda na Fonte
- ESDJ - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Depósito Judicial
- RTFA - Rendimentos Tributáveis - Dedução - FAPI
- RTSP - Rendimentos Tributáveis - Dedução - Fundo de Previdência do Servidor Público
- RTEP - Rendimentos Tributáveis - Dedução - Contribuição do ente público patrocinador
- ESFA - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução – FAPI
- ESSP - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução - Fundo de Previdência do Servidor Público
- ESEP - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução - Contribuição do ente público patrocinador
- RIDAC - Rendimentos Isentos - Diária e Ajuda de Custo
- RIIRP - Rendimentos Isentos - Indenizações por Rescisão de Contrato de Trabalho, inclusive a título de PDV
- RIAP - Rendimentos Isentos - Abono Pecuniário
- RIMOG - Rendimentos Isentos - Pensão, Aposentadoria ou Reforma por Moléstia Grave
- RIP65 - Rendimentos Isentos - Parcela Isenta de Aposentadoria para Maiores de 65 anos
- RIVC - Rendimentos Isentos - Benefícios Indiretos e Reembolso de Despesa - Voluntário da Copa
- RIBMR - Bolsa de Estudo Recebida por Médico-Residente
- RICAP - Rendimentos Isentos - Complementação de aposentadoria de previdência complementar correspondente às contribuições efetuadas no período de 1º de janeiro de 1989 a 31 de dezembro de 1995
- RIL96 - Rendimentos Isentos Anuais - Lucros e dividendos pagos a partir de 1996
- RIPTS - Rendimentos Isentos Anuais - Valores pagos a titular ou sócio ou empresa de pequeno porte, exceto pró-labore e aluguéis
- RIO - Rendimentos Isentos Anuais – Outros
Maiores Informações
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