Geração da DIRF



Índice

  1. Definição
  2. Observações
  3. Geração DIRF 2020
  4. Registros Gerados
  5. Procedimento
    1. Geração do Arquivo
    2. Configuração de Evento
    3. Plano de Saude
  6. Maiores Informações

Definição

A Dirf – Declaração do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte é a declaração feita pela FONTE PAGADORA, com o objetivo de informar à Secretaria da Receita Federal do Brasil:

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  • Os rendimentos pagos a pessoas físicas domiciliadas no País;
  • O valor do imposto sobre a renda e contribuições retidos na fonte, dos rendimentos pagos ou creditados para seus beneficiários;
  • O pagamento, crédito, entrega, emprego ou remessa a residentes ou domiciliados no exterior;
  • Os pagamentos a plano de assistência à saúde – coletivo empresarial.

Observação: O Calima contempla as DIRF’s de 2014, 2015, 2016, 2017 e 2018.


Observações

A Dirf 2019 deverá ser apresentada até as 23h59min59s do dia 28 de fevereiro de 2019 através do Programa Gerador de Declarações – PGD Dirf 2019 – de uso obrigatório – a ser disponibilizado pela Receita Federal em seu site na internet, a partir do primeiro dia útil de janeiro de 2019.


Geração DIRF 2020



Registros Gerados

  • RTRT - Rendimentos Tributáveis - Rendimento Tributável
  • RTPO - Rendimentos Tributáveis - Dedução - Previdência Oficial
  • RTDP - Rendimentos Tributáveis - Dedução - Dependentes
  • RTPA - Rendimentos Tributáveis - Dedução - Pensão Alimentícia
  • RTIRF - Rendimentos Tributáveis - Imposto sobre a Renda Retido na Fonte
  • CJAC - Compensação de Imposto por Decisão Judicial - Ano-calendário
  • CJAA - Compensação de Imposto por Decisão Judicial - Anos Anteriores
  • ESRT - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Rendimento Tributável
  • ESPO - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução - Previdência Oficial
  • ESDP - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução - Dependentes
  • ESPA - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução - Pensão Alimentícia
  • ESIR - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Imposto sobre a Renda na Fonte
  • ESDJ - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Depósito Judicial
  • RIDAC - Rendimentos Isentos - Diária e Ajuda de Custo
  • RIIRP - Rendimentos Isentos - Indenizações por Rescisão de Contrato de Trabalho, inclusive a título de PDV
  • RIAP - Rendimentos Isentos - Abono Pecuniário
  • RIMOG - Rendimentos Isentos - Pensão, Aposentadoria ou Reforma por Moléstia Grave
  • RIP65 - Rendimentos Isentos - Parcela Isenta de Aposentadoria para Maiores de 65 anos
  • RIVC - Rendimentos Isentos - Benefícios Indiretos e Reembolso de Despesa - Voluntário da Copa
  • RIBMR - Bolsa de Estudo Recebida por Médico-Residente
  • RICAP - Rendimentos Isentos - Complementação de aposentadoria de previdência complementar correspondente às contribuições efetuadas no período de 1º de janeiro de 1989 a 31 de dezembro de 1995
  • RIL96 - Rendimentos Isentos Anuais - Lucros e dividendos pagos a partir de 1996
  • RIPTS - Rendimentos Isentos Anuais - Valores pagos a titular ou sócio ou empresa de pequeno porte, exceto pró-labore e aluguéis
  • RIO - Rendimentos Isentos Anuais – Outros

Procedimento


Acesse o Módulo Folha de Pagamento, vá até o menu Arquivos Digitais > Exportação > DIRF.

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Preencha os dados de acordo com o arquivo que deseja gerar e importe no validador

  1. O campo "Centralizar Matriz e Filiais" acumula os valores das filiais na matriz.
  2. O campo "Agrupar Rendimentos dos Trabalhadores com mais de um vínculo" caso esteja marcado, agrupa o rendimentos recebidos pelos trabalhadores que possuem mais de uma vínculo na empresa em só registro.
  3. O campo "Gerar para vínculos dispensados de informação na Dirf" caso esteja marcado, irá gerar o arquivo contendo informações de todos os funcionários da folha, caso esteja desmarcado irá gerar informações somente de funcionários com ganhos acima de R$ 28.559,70 anuais e autônomos com ganhos acima de R$ 6.000,00 anuais.


Observação: Caso selecionadas "mais de uma empresa", será gerado um arquivo de extensão ".Zip" com todas as empresas. Após a geração descompacte o arquivo em uma pasta de sua escolha e importe no validador da DIRF os arquivos um a um.



Para que um evento a ser lançado se apresente na DIRF, é preciso configura-lo, no caso dos eventos fixos como salário e INSS essa configuração já é efetuada pelo sistema.

a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Tabelas > Evento, caso queira efetuar a configuração em um evento já existente, clique em "Consultar", selecione um evento e clique em "Alterar" ou então clique em "Incluir" para criar um novo evento.

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b) Marque a opção "Informe de Rendimentos" e no campo "Natureza do Evento" selecione a natureza que se adéqua melhor a empresa.

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c) Feito isso, salve e efetue o lançamento para o funcionário.



Para que o valor do plano de saúde seja apresentado na DIRF, basta criar o plano e vincula-lo ao funcionário.

Criação do Plano de Saúde

a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o manu Manutenção > Tabelas > Plano de Saúde, clique em "Incluir".

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b) Preencha com os dados do plano de saúde a ser criado.

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c) Feito isso, salve e poderá efetuar o vinculo ao funcionário.


Vincular Plano de Saúde

a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Trabalhador > Vínculo, clique em "Consultar", selecione o trabalhador e clique em "Alterar".

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b) Na aba "Planos de Saúde", clique sobre o botão "Adicionar".

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c) Irá efetuar o preenchimento dos dados do plano de saúde.

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d) Para gerar o registro de RTPSE – Reembolso do Titular do Plano de Assistência à Saúde - Coletivo Empresarial, basta clicar no botão "Adicionar" na tela anterior e preencher os dados na seguinte tela.

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e) Salve e o vinculo do plano de saúde no funcionário estará feito.


Plano de Saúde de Dependentes

Em casos de dependentes com plano de saúde, basta apenas selecionar a opção "Dependente de Plano de Saúde" na configuração do dependente.

a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Dependente.

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b) No campo "Trabalhador", selecione o trabalhador responsável pelo dependente, caso deseje configurar um dependente já existente, clique em "Consultar", selecione o dependente e clique em "Alterar" ou então clique em "Incluir" para adicionar um novo dependente.

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c) Selecione a opção "Dependente de Plano de Saúde".

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d) Clique na engrenagem de "Pagamento de Plano de Saúde". Para inserir um "Pagamento de Plano de Saúde" clique no ícone "+".

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e) Na aba "Pagamentos" informe o "Plano de Saúde", "Referência Inicial", "Referência Final " e "Valor" e clique em Lançar.

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f) Caso exista informações de reembolso do plano de saúde, clique em "Reembolsos" e clique no ícone "+".

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g) Para gerar o registro de RDTPSE – Reembolso do Dependente do Titular do Plano de Assistência à Saúde - Coletivo Empresarial clique sobre o botão adicionar da tela anterior. Na última tela, ira efetuar todo o preenchimento.

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i) Salve para manter a configuração do reembolso.



Para que o valor da pensão alimentícia seja apresentado na DIRF é necessário realizar os seguintes procedimentos:

a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Trabalhador > Dependente.

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b) Informe o Trabalhador, selecione o Dependente e clique em "Alterar".

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c) Marque a opção Dependente Pensão Alimentícia.

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d) Em seguida, clique sobre o ícone de engrenagem de "Pagamentos de pensão alimentícia", como indica a imagem abaixo.

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e) Informe a "Referência inicial", "Referência Final", "Percentual do Total" ou "Valor". Após clique em Lançar e poderá fechar a janela.

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Obs.: Neste exemplo o trabalhador possui apenas um dependente com direito à pensão alimentícia e ele recebe 100% (cem porcento) do valor da pensão.


Pensão Alimentícia para Múltiplos Dependentes

Caso o trabalhador em questão possua mais de um dependente com direito à pensão alimentícia, é necessário informar o "Percentual do Total" ou "Valor" que cada dependente irá receber.

a) Em seu Módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Trabalhador > Dependente. Informe o Trabalhador, selecione o primeiro dependente e clique em "Alterar".

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b) Marque a opção Dependente Pensão Alimentícia e clique sobre o ícone de engrenagem de "Pagamentos de pensão alimentícia".

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c) Informe a "Referência inicial", "Referência Final", "Percentual do Total" ou "Valor". Após clique em Lançar e poderá fechar a janela.

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Obs.: Neste exemplo o dependente receberá 60% (sessenta por cento) do valor total da pensão alimentícia.

d) Ao retornar a tela de "Manutenção de Dependentes" clique em "Salvar" para manter as configurações.

e) Selecione o segundo dependente e clique em "Alterar".

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f) Siga o passo do item b e c.

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Obs.: Neste exemplo o dependente receberá 40% (quarenta por cento) do valor total da pensão alimentícia.

g) Salve para manter as configurações.

Maiores Informações

  • Programa Validador 2019: [1]
  • Layout 2019: [2]

Veja Também