(→Observações) |
|||
(73 revisões intermediárias pelo mesmo usuário não estão sendo mostradas) | |||
Linha 2: | Linha 2: | ||
__TOC__ | __TOC__ | ||
− | |||
− | |||
== Definição == | == Definição == | ||
Linha 16: | Linha 14: | ||
*Os pagamentos a plano de assistência à saúde – coletivo empresarial. | *Os pagamentos a plano de assistência à saúde – coletivo empresarial. | ||
− | ''' | + | ---- |
+ | |||
+ | == Observações == | ||
+ | |||
+ | <tab name="Anos Contemplados">''' O Calima contempla a geração da DIRF para os seguintes anos:''' | ||
+ | * Ano Referência: 2014 - Ano Base: 2013 | ||
+ | * Ano Referência: 2015 - Ano Base: 2014 | ||
+ | * Ano Referência: 2016 - Ano Base: 2015 | ||
+ | * Ano Referência: 2017 - Ano Base: 2016 | ||
+ | * Ano Referência: 2018 - Ano Base: 2017 | ||
+ | * Ano Referência: 2019 - Ano Base: 2018 | ||
+ | * Ano Referência: 2020 - Ano Base: 2019 | ||
+ | * Ano Referência: 2021 - Ano Base: 2020 | ||
+ | * Ano Referência: 2022 - Ano Base: 2021 | ||
+ | </tab> | ||
+ | |||
+ | <tab name="Prazo de Entrega>'''A Dirf 2022 - Ano Calendário 2021 deverá ser apresentada até as 23h59min59s do dia 25 de fevereiro de 2022 através do Programa Gerador de Declarações – PGD Dirf 2022 – de uso obrigatório – a ser disponibilizado pela Receita Federal em seu site na internet.</tab> | ||
---- | ---- | ||
− | == | + | == Registros Gerados == |
+ | <tab name="Com base no Leiaute DIRF 2022"> | ||
+ | *RTRT - Rendimentos Tributáveis - Rendimento Tributável | ||
+ | *RTPO - Rendimentos Tributáveis - Dedução - Previdência Oficial | ||
+ | *RTDP - Rendimentos Tributáveis - Dedução - Dependentes | ||
+ | *RTPA - Rendimentos Tributáveis - Dedução - Pensão Alimentícia | ||
+ | *RTIRF - Rendimentos Tributáveis - Imposto sobre a Renda Retido na Fonte | ||
+ | *CJAC - Compensação de Imposto por Decisão Judicial - Ano-calendário | ||
+ | *CJAA - Compensação de Imposto por Decisão Judicial - Anos Anteriores | ||
+ | *ESRT - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Rendimento Tributável | ||
+ | *ESPO - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução - Previdência Oficial | ||
+ | *ESDP - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução - Dependentes | ||
+ | *ESPA - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Dedução - Pensão Alimentícia | ||
+ | *ESIR - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Imposto sobre a Renda na Fonte | ||
+ | *ESDJ - Tributação com Exigibilidade Suspensa - Depósito Judicial | ||
+ | *RIDAC - Rendimentos Isentos - Diária e Ajuda de Custo | ||
+ | *RIIRP - Rendimentos Isentos - Indenizações por Rescisão de Contrato de Trabalho, inclusive a título de PDV | ||
+ | *RIAP - Rendimentos Isentos - Abono Pecuniário | ||
+ | *RIMOG - Rendimentos Isentos - Pensão, Aposentadoria ou Reforma por Moléstia Grave | ||
+ | *RIP65 - Rendimentos Isentos - Parcela Isenta de Aposentadoria para Maiores de 65 anos | ||
+ | *RIVC - Rendimentos Isentos - Benefícios Indiretos e Reembolso de Despesa - Voluntário da Copa | ||
+ | *RIBMR - Bolsa de Estudo Recebida por Médico-Residente | ||
+ | *RICAP - Rendimentos Isentos - Complementação de aposentadoria de previdência complementar correspondente às contribuições efetuadas no período de 1º de janeiro de 1989 a 31 de dezembro de 1995 | ||
+ | *RIL96 - Rendimentos Isentos Anuais - Lucros e dividendos pagos a partir de 1996 | ||
+ | *RIPTS - Rendimentos Isentos Anuais - Valores pagos a titular ou sócio ou empresa de pequeno porte, exceto pró-labore e aluguéis | ||
+ | *RIO - Rendimentos Isentos Anuais – Outros | ||
+ | </tab> | ||
+ | |||
+ | ---- | ||
+ | |||
+ | == Geração DIRF == | ||
+ | |||
+ | Live Sobre a Geração da DIRF no Calima ERP. | ||
+ | <embedvideo service="youtube">https://www.youtube.com/watch?v=c-wcBvKpq_Q&start=443s</embedvideo> | ||
+ | |||
+ | Distribuição de Lucros para Sócios - Como lançar na DIRF usando o Calima? | ||
+ | <embedvideo service="youtube">https://www.youtube.com/watch?v=0NoOBjhSwmM</embedvideo> | ||
+ | |||
+ | ---- | ||
+ | |||
+ | == Procedimento == | ||
+ | |||
+ | <tabs> | ||
+ | <tab name="Geracao do Arquivo"><br /> | ||
+ | |||
+ | * Acesse o Módulo Folha de Pagamento, vá até o menu Arquivos Digitais > Exportação > DIRF. | ||
+ | |||
+ | [[Arquivo:GeraDirf.png]] | ||
+ | |||
+ | Preencha os dados de acordo com o arquivo que deseja gerar e importe no validador | ||
+ | |||
+ | #O campo <b>"Centralizar Matriz e Filiais"</b> acumula os valores das filiais na matriz. | ||
+ | #O campo <b>"Agrupar Rendimentos dos Trabalhadores com mais de um vínculo"</b> caso esteja marcado, agrupa o rendimentos recebidos pelos trabalhadores que possuem mais de uma vínculo na empresa em só registro. | ||
+ | #O campo <b>"Gerar para vínculos dispensados de informação na Dirf"</b> caso esteja marcado, irá gerar o arquivo contendo informações de todos os funcionários da folha, caso esteja desmarcado irá gerar informações somente de funcionários com ganhos acima de R$ 28.559,70 anuais e autônomos com ganhos acima de R$ 6.000,00 anuais. | ||
+ | |||
+ | <tab name="Observação">* Caso selecionadas "'''mais de uma empresa'''", será gerado um arquivo de extensão "'''.Zip'''" com todas as empresas. Após a geração descompacte o arquivo em uma pasta de sua escolha e importe no validador da DIRF os arquivos um a um.</tab> | ||
+ | |||
+ | <tab name="Configuracao de Evento"><br /> | ||
Para que um evento a ser lançado se apresente na DIRF, é preciso configura-lo, no caso dos eventos fixos como salário e INSS essa configuração já é efetuada pelo sistema. | Para que um evento a ser lançado se apresente na DIRF, é preciso configura-lo, no caso dos eventos fixos como salário e INSS essa configuração já é efetuada pelo sistema. | ||
Linha 34: | Linha 105: | ||
c) Feito isso, salve e efetue o lançamento para o funcionário. | c) Feito isso, salve e efetue o lançamento para o funcionário. | ||
− | + | <br /></tab> | |
− | = | + | <tab name="Plano de Saude"><br /> |
Para que o valor do plano de saúde seja apresentado na DIRF, basta criar o plano e vincula-lo ao funcionário. | Para que o valor do plano de saúde seja apresentado na DIRF, basta criar o plano e vincula-lo ao funcionário. | ||
− | + | <big><b>Criação do Plano de Saúde</b></big> | |
a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o manu Manutenção > Tabelas > Plano de Saúde, clique em "Incluir". | a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o manu Manutenção > Tabelas > Plano de Saúde, clique em "Incluir". | ||
Linha 54: | Linha 125: | ||
---- | ---- | ||
− | + | <big><b>Vincular Plano de Saúde</b></big> | |
− | a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o | + | a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Trabalhador > Vínculo, clique em "Consultar", selecione o trabalhador e clique em "Alterar". |
[[Arquivo:Dirf 06.png]] | [[Arquivo:Dirf 06.png]] | ||
Linha 62: | Linha 133: | ||
b) Na aba "Planos de Saúde", clique sobre o botão "Adicionar". | b) Na aba "Planos de Saúde", clique sobre o botão "Adicionar". | ||
− | [[Arquivo: | + | [[Arquivo:Dirf4.png|700px]] |
c) Irá efetuar o preenchimento dos dados do plano de saúde. | c) Irá efetuar o preenchimento dos dados do plano de saúde. | ||
Linha 76: | Linha 147: | ||
---- | ---- | ||
− | + | <big><b>Plano de Saúde de Dependentes</b></big> | |
Em casos de dependentes com plano de saúde, basta apenas selecionar a opção "Dependente de Plano de Saúde" na configuração do dependente. | Em casos de dependentes com plano de saúde, basta apenas selecionar a opção "Dependente de Plano de Saúde" na configuração do dependente. | ||
− | a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o | + | a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Dependente. |
[[Arquivo:Dirf 08.png]] | [[Arquivo:Dirf 08.png]] | ||
Linha 90: | Linha 161: | ||
c) Selecione a opção "Dependente de Plano de Saúde". | c) Selecione a opção "Dependente de Plano de Saúde". | ||
− | [[Arquivo: | + | [[Arquivo:DirfX7.png]] |
− | d) Clique | + | d) Clique na engrenagem de "Pagamento de Plano de Saúde". Para inserir um "Pagamento de Plano de Saúde" clique no ícone "+". |
− | [[Arquivo: | + | [[Arquivo:ManutencaoDependente4.png]] |
− | e) Na | + | e) Na aba "Pagamentos" informe o <b>"Plano de Saúde"</b>, <b>"Referência Inicial"</b>, <b>"Referência Final "</b> e <b>"Valor"</b> e clique em Lançar. |
− | [[Arquivo: | + | [[Arquivo:ManutencaoDependente5.png]] |
− | f) | + | f) Caso exista informações de reembolso do plano de saúde, clique em "Reembolsos" e clique no ícone "+". |
+ | |||
+ | [[Arquivo:ManutencaoDependente6.png]] | ||
− | |||
g) Para gerar o registro de '''RDTPSE – Reembolso do Dependente do Titular do Plano de Assistência à Saúde - Coletivo Empresarial''' clique sobre o botão adicionar da tela anterior. Na última tela, ira efetuar todo o preenchimento. | g) Para gerar o registro de '''RDTPSE – Reembolso do Dependente do Titular do Plano de Assistência à Saúde - Coletivo Empresarial''' clique sobre o botão adicionar da tela anterior. Na última tela, ira efetuar todo o preenchimento. | ||
Linha 109: | Linha 181: | ||
i) Salve para manter a configuração do reembolso. | i) Salve para manter a configuração do reembolso. | ||
+ | <br/></tab> | ||
+ | |||
+ | |||
+ | <tab name="Pensao Alimenticia"> | ||
+ | |||
+ | Para que o valor da pensão alimentícia seja apresentado na DIRF é necessário realizar os seguintes procedimentos: | ||
+ | |||
+ | a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Trabalhador > Dependente. | ||
+ | |||
+ | [[Arquivo:MFP-PA21.png]] | ||
+ | |||
+ | b) Informe o '''Trabalhador''', selecione o '''Dependente''' e clique em "Alterar". | ||
+ | |||
+ | [[Arquivo:MFP-PA22.png]] | ||
+ | |||
+ | c) Marque a opção '''Dependente Pensão Alimentícia'''. | ||
+ | |||
+ | [[Arquivo:MFP-PA23.png]] | ||
+ | |||
+ | d) Em seguida, clique sobre o ícone de engrenagem de "Pagamentos de pensão alimentícia", como indica a imagem abaixo. | ||
+ | |||
+ | [[Arquivo:MFP-PA24.png]] | ||
+ | |||
+ | e) Informe a "Referência inicial", "Referência Final", "Percentual do Total" ou "Valor". Após clique em '''Lançar''' e poderá fechar a janela. | ||
+ | |||
+ | [[Arquivo:MFP-PA25.png]] | ||
+ | |||
+ | '''Observação''': | ||
+ | * Neste exemplo o trabalhador possui apenas um dependente com direito à pensão alimentícia e ele recebe 100% (cem porcento) do valor da pensão. | ||
---- | ---- | ||
− | + | <big><b>Pensão Alimentícia para Múltiplos Dependentes</b></big> | |
− | + | Caso o trabalhador em questão possua mais de um dependente com direito à pensão alimentícia, é necessário informar o "Percentual do Total" ou "Valor" que cada dependente irá receber. | |
− | + | a) Em seu Módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Trabalhador > Dependente. Informe o '''Trabalhador''', selecione o primeiro dependente e clique em "Alterar". | |
− | + | [[Arquivo:MFP-PA26.png]] | |
+ | |||
+ | b) Marque a opção '''Dependente Pensão Alimentícia''' e clique sobre o ícone de engrenagem de "Pagamentos de pensão alimentícia". | ||
+ | |||
+ | [[Arquivo:MFP-PA27.png]] | ||
+ | |||
+ | c) Informe a "Referência inicial", "Referência Final", "Percentual do Total" ou "Valor". Após clique em '''Lançar''' e poderá fechar a janela. | ||
+ | |||
+ | [[Arquivo:MFP-PA28.png]] | ||
+ | |||
+ | '''Observação:''' | ||
+ | * Neste exemplo o dependente receberá 60% (sessenta por cento) do valor total da pensão alimentícia. | ||
+ | |||
+ | d) Ao retornar a tela de "Manutenção de Dependentes" clique em "Salvar" para manter as configurações. | ||
+ | |||
+ | e) Selecione o segundo dependente e clique em "Alterar". | ||
+ | |||
+ | [[Arquivo:MFP-PA29.png]] | ||
+ | |||
+ | f) Siga o passo do item '''b''' e '''c'''. | ||
+ | |||
+ | [[Arquivo:MFP-PA30.png]] | ||
+ | |||
+ | '''Observação:''' | ||
+ | * Neste exemplo o dependente receberá 40% (quarenta por cento) do valor total da pensão alimentícia. | ||
+ | |||
+ | g) Salve para manter as configurações. | ||
+ | |||
+ | </tabs> | ||
− | |||
− | |||
---- | ---- | ||
− | == | + | == Como Gerar a Distribuição dos Lucros para Sócios == |
− | + | <tabs> | |
− | * | + | <tab name="Criar um Evento"><br /> |
− | * | + | * Entre em manutenção, tabelas, eventos, incluir; |
− | * | + | [[Arquivo:Caminho_evento.png]] |
− | * | + | * Nome do evento '''exemplo''': Lucros e Dividendos; |
− | * | + | * Tipo do evento: Rendimento; |
− | * | + | [[Arquivo:Descricao_tipo.png]] |
− | + | * Incidências: IRRF '''desmarcado'''; | |
− | + | [[Arquivo:Irrf_desmarcado.png]] | |
− | * | + | * Aba DIRF: Marcar Informe de Rendimentos; |
− | + | * Aba DIRF: Natureza do Evento - Lucros e dividendos pagos a partir de 1996. | |
− | * | + | [[Arquivo:Dirf_ir_marcado.png]] |
− | * | + | <br /></tab> |
− | * | + | |
− | * | + | <tab name="Lancamento do Evento"><br /> |
− | * | + | * Entre em manutenção, trabalhador, evento, incluir; |
− | + | [[Arquivo:Trabalhador_evento.png]] | |
− | + | * Tipo do Calculo: Folha; | |
− | * | + | * Selecione o evento criado (geralmente 501); |
− | + | * Informe o valor da distribuição de lucros. | |
− | * | + | [[Arquivo:Evento_valor.png]] |
− | * | + | <br /></tab> |
− | + | ||
− | + | <tab name="Processo"><br /> | |
+ | * Calcule a folha de pagamento; | ||
+ | * Imprima o relatório Comprovante de Rendimentos, para conferência; | ||
+ | * Gerar a DIRF. | ||
+ | <br /></tab> | ||
+ | |||
+ | </tabs> | ||
+ | <tab name="Observação"> | ||
+ | * Para o lançamento da Participação dos Lucros (PLR) de funcionários, basta fazer o mesmo com o evento 100 já criado. | ||
+ | * Se precisar envair o evento criado (Lucros e Dividendos) ao eSocial, então é preciso configurar a aba eSocial dentro do cadastro de eventos. | ||
+ | </tab> | ||
---- | ---- | ||
Linha 155: | Linha 292: | ||
== Maiores Informações == | == Maiores Informações == | ||
− | *Programa Validador: [ | + | *Programa Validador Dirf 2022 - Ano Calendário 2021: [https://www.gov.br/receitafederal/pt-br/centrais-de-conteudo/download/pgd/dirf] |
− | *Layout: [ | + | *Layout Dirf 2022 - Ano Calendário 2021: [https://www.gov.br/receitafederal/pt-br/centrais-de-conteudo/publicacoes/documentos-tecnicos/dirf/leiaute-dirf-2022/view] |
− | * | + | |
+ | == Veja Também == | ||
+ | |||
+ | *[[Ficha Financeira]] |
A Dirf – Declaração do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte é a declaração feita pela FONTE PAGADORA, com o objetivo de informar à Secretaria da Receita Federal do Brasil:
Live Sobre a Geração da DIRF no Calima ERP.
Distribuição de Lucros para Sócios - Como lançar na DIRF usando o Calima?
Preencha os dados de acordo com o arquivo que deseja gerar e importe no validador
Para que um evento a ser lançado se apresente na DIRF, é preciso configura-lo, no caso dos eventos fixos como salário e INSS essa configuração já é efetuada pelo sistema.
a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Tabelas > Evento, caso queira efetuar a configuração em um evento já existente, clique em "Consultar", selecione um evento e clique em "Alterar" ou então clique em "Incluir" para criar um novo evento.
b) Marque a opção "Informe de Rendimentos" e no campo "Natureza do Evento" selecione a natureza que se adéqua melhor a empresa.
c) Feito isso, salve e efetue o lançamento para o funcionário.
Para que o valor do plano de saúde seja apresentado na DIRF, basta criar o plano e vincula-lo ao funcionário.
Criação do Plano de Saúde
a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o manu Manutenção > Tabelas > Plano de Saúde, clique em "Incluir".
b) Preencha com os dados do plano de saúde a ser criado.
c) Feito isso, salve e poderá efetuar o vinculo ao funcionário.
Vincular Plano de Saúde
a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Trabalhador > Vínculo, clique em "Consultar", selecione o trabalhador e clique em "Alterar".
b) Na aba "Planos de Saúde", clique sobre o botão "Adicionar".
c) Irá efetuar o preenchimento dos dados do plano de saúde.
d) Para gerar o registro de RTPSE – Reembolso do Titular do Plano de Assistência à Saúde - Coletivo Empresarial, basta clicar no botão "Adicionar" na tela anterior e preencher os dados na seguinte tela.
e) Salve e o vinculo do plano de saúde no funcionário estará feito.
Plano de Saúde de Dependentes
Em casos de dependentes com plano de saúde, basta apenas selecionar a opção "Dependente de Plano de Saúde" na configuração do dependente.
a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Dependente.
b) No campo "Trabalhador", selecione o trabalhador responsável pelo dependente, caso deseje configurar um dependente já existente, clique em "Consultar", selecione o dependente e clique em "Alterar" ou então clique em "Incluir" para adicionar um novo dependente.
c) Selecione a opção "Dependente de Plano de Saúde".
d) Clique na engrenagem de "Pagamento de Plano de Saúde". Para inserir um "Pagamento de Plano de Saúde" clique no ícone "+".
e) Na aba "Pagamentos" informe o "Plano de Saúde", "Referência Inicial", "Referência Final " e "Valor" e clique em Lançar.
f) Caso exista informações de reembolso do plano de saúde, clique em "Reembolsos" e clique no ícone "+".
g) Para gerar o registro de RDTPSE – Reembolso do Dependente do Titular do Plano de Assistência à Saúde - Coletivo Empresarial clique sobre o botão adicionar da tela anterior. Na última tela, ira efetuar todo o preenchimento.
i) Salve para manter a configuração do reembolso.
Para que o valor da pensão alimentícia seja apresentado na DIRF é necessário realizar os seguintes procedimentos:
a) Em seu módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Trabalhador > Dependente.
b) Informe o Trabalhador, selecione o Dependente e clique em "Alterar".
c) Marque a opção Dependente Pensão Alimentícia.
d) Em seguida, clique sobre o ícone de engrenagem de "Pagamentos de pensão alimentícia", como indica a imagem abaixo.
e) Informe a "Referência inicial", "Referência Final", "Percentual do Total" ou "Valor". Após clique em Lançar e poderá fechar a janela.
Observação:
Pensão Alimentícia para Múltiplos Dependentes
Caso o trabalhador em questão possua mais de um dependente com direito à pensão alimentícia, é necessário informar o "Percentual do Total" ou "Valor" que cada dependente irá receber.
a) Em seu Módulo Folha de Pagamento, acesse o menu Manutenção > Trabalhador > Dependente. Informe o Trabalhador, selecione o primeiro dependente e clique em "Alterar".
b) Marque a opção Dependente Pensão Alimentícia e clique sobre o ícone de engrenagem de "Pagamentos de pensão alimentícia".
c) Informe a "Referência inicial", "Referência Final", "Percentual do Total" ou "Valor". Após clique em Lançar e poderá fechar a janela.
Observação:
d) Ao retornar a tela de "Manutenção de Dependentes" clique em "Salvar" para manter as configurações.
e) Selecione o segundo dependente e clique em "Alterar".
f) Siga o passo do item b e c.
Observação:
g) Salve para manter as configurações.