Definição
Este Ajuda tem como finalidade auxiliar na criação de recibos no módulo fiscal para fins de recolhimentos.
Observações
- Para fins de incidência do IR R.F. ao cadastrar cada recibo:
- Preenche o campo "Valor da Operação" ;
- Marque a opção "Incide IR R.F";
- Ao mudar para o próximo campo:
- Caso o "Participante" selecionado seja pessoa física;
- Caso o "Valor da Operação" se enquadre na tabela de incidência
- Caso o recibo for uma operação de Aluguel de acordo com o campo "Natureza de Crédito";
- O campo "Valor do IR R.F." será preenchido com exatamente, o resultado da expressão:
- (("Valor da Operação" x "Alíquota encontrada") / 100) - "Parcela a Deduzir" (vide tabela);
Caso os passos acima forem seguidos e o campo "Valor do IR R.F." continuar zerado, significa que o valor do recibo não alcançou o valor inicial da tabela.
Veja a tabela do IRF em: Tabela IRF
- A partir da versão 4.2.10, o calima passará a incluir recibos nos lançamentos contábeis do sistema. Para isso, é necessário informar corretamente a Conta de Débito e a de Crédito na tela de Recibos.
Funcionamento Interno
- Se o recibo for do tipo Pagamento a conta de débito deverá ser preenchida.
- Se o recibo for do tipo Recebimento a conta de crédito deverá ser preenchida.
- Caso nenhuma conta seja selecionada, esta validação não ocorrerá.
- Quando o campo Incluir esse recibo no cálculo dos impostos Federais (PIS/COFINS/CSLL e IRPJ) estiver marcado, será utilizado o campo Valor de Operação para acrescentar no valor de Total de Saída de Serviços, salvo no caso em que o imposto COFINS e PIS estiver com configuração de 'Calcular o imposto sobre o valor de cada nota/parcela baixada do contas a receber' ativa, desse modo os impostos COFINS e PIS usaram o valor do campo 'Valor PIS' e 'Valor COFINS' para compor a base de cálculo.
Procedimento
a) Para cadastrar um recibo, vá em Módulo Fiscal / Manutenção / Recibo
b) Clique em "Incluir".
Configuração de IRRF Sobre Alugueis
a) Acesse Módulo Fiscal / Processos / Calcular e Consultar Impostos.
b) Clique em Opções.
c) Clique em Abrir Configuração de Imposto da Empresa Atual.
d) Selecione uma configuração para IRRF Alugueis, veja mais como configurar impostos em Configuração de Impostos. e clique em Salvar.
e) Clique em Calcular
f) Será gerado o relatório mostrando o valor do IRRF Sobre Alugueis
Guia DARF - Quotas
Relatório - Imposto Guia DARF
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