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<li>[[#Como e feito o Calculo DARF|Como e feito o Caculo DARF]]</li> | <li>[[#Como e feito o Calculo DARF|Como e feito o Caculo DARF]]</li> | ||
+ | <li>[[#Darf sobre Faturamento|Darf sobre Faturamento]]</li> | ||
+ | <li>[[#Acumulo de Recolhimento Minimo|Acumulo de Recolhimento Minimo]]</li> | ||
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== Observações == | == Observações == | ||
− | + | 2) Com relação aos valores do 13º salário, para cobrar somente na 2ª parcela e não ter valor na 1ª, basta desmarcar a opção DARF/PIS do evento 13, como mostra imagem abaixo. | |
[[Arquivo:Emissao darf 0001.png]] | [[Arquivo:Emissao darf 0001.png]] | ||
− | 2 | + | 2) Diferente da Guia GPS (que pode ser gerada com a referência 13/2017), o valor referente ao 13º salário sai junto com o valor do salário na guia Darf, sendo assim a guia Darf deve ser gerada na referência 12 após os cálculos da 2ª Parcela do 13º e em seguida o cálculo da folha pagamento(na referência 12). |
+ | 3) A partir da versão 4.2.08, o cálculo de '''DARF PIS''' será usada a DARF - 8301 - PADRÃO na tela de Manutenção de Configuração da DARF. Caso a alíquota esteja zerada, será utilizado a alíquota de DARF PIS da configuração da empresa, no módulo folha de pagamento. | ||
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− | + | === '''Configuração da DARF''' === | |
− | a) Precisamos primeiramente, criar uma configuração para a emissão da guia. Vá até o Módulo Folha de Pagamento, menu Manutenção > | + | a) Precisamos primeiramente, criar uma configuração para a emissão da guia. Vá até o Módulo Folha de Pagamento, menu Manutenção > DARF > Configuração |
− | [[Arquivo: | + | [[Arquivo:Darf1.png]] |
+ | b) Clique em "Incluir". | ||
− | + | [[Arquivo:Darf2.png]] | |
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+ | c) Preencha os campos necessários, se atentando para o valor de recolhimento mínimo (caso o valor da guia seja menor do que o mínimo configurado, o sistema gera um crédito com o valor da guia para ser adicionado na próxima referência). Salve os dados no final. | ||
[[Arquivo:Mf-em-DARF02.png]] | [[Arquivo:Mf-em-DARF02.png]] | ||
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<big> '''Configuração de Débito/Crédito''' </big> | <big> '''Configuração de Débito/Crédito''' </big> | ||
− | a) Havendo valores referentes a débito/crédito da DARF, os mesmos devem ser informados ao sistema pelo menu Manutenção > | + | a) Havendo valores referentes a débito/crédito da DARF, os mesmos devem ser informados ao sistema pelo menu Manutenção > Darf > Débito/Crédito. |
− | [[Arquivo: | + | [[Arquivo:Darf3.png]] |
+ | b)Clique em "Incluir". | ||
− | + | [[Arquivo:Darf4.png]] | |
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+ | c) Informe os dados necessários e salve os dados, no final. | ||
[[Arquivo:Mf-em-darf-04.png]] | [[Arquivo:Mf-em-darf-04.png]] | ||
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<big>'''Emissão da Guia'''</big> | <big>'''Emissão da Guia'''</big> | ||
− | + | a) Acesse o menu Módulo Folha de Pagamento > Relatórios > Listagem. | |
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+ | [[Arquivo:MF_AvisoPrevio_22.png]] | ||
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+ | b) Em Relatórios pesquise por "darf", clique em '''"DARF"'''. | ||
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+ | [[Arquivo:Mf-em-darf-08.png]] | ||
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+ | c) Preencha os dados necessários e clique em "Ok". | ||
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+ | [[Arquivo:MF GuiaDARF00.png]] | ||
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+ | #Caso marque '''"Informar Data de Vencimento Manualmente"''', será exibido o campo para inserir a data. | ||
+ | #Caso marque '''"Utilizar Data de Pagamento de referência como Data de Apuração"''', a data de pagamento informada no cálculo da folha de pagamento será a data de apuração ao emitir a DARF. | ||
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+ | d) Selecione as opções desejadas e clique em "Imprimir". | ||
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+ | [[Arquivo:Mf-em-darf-10.png]] | ||
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+ | e) Após a impressão uma guia similar a da imagem abaixo será impressa. | ||
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+ | [[Arquivo:Darf.png|600px]] | ||
</tab> | </tab> | ||
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</tab> | </tab> | ||
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− | = | + | <tab name="Darf sobre Faturamento"> |
a) Para emitir a DARF por Faturamento é necessário realizar as seguintes configurações, primeiramente acesse Manutenção> Configurações> Empresa. Selecione a aba "GPS", depois a aba "Geral" e informe o <b>"Percentual de Desoneração"</b>. | a) Para emitir a DARF por Faturamento é necessário realizar as seguintes configurações, primeiramente acesse Manutenção> Configurações> Empresa. Selecione a aba "GPS", depois a aba "Geral" e informe o <b>"Percentual de Desoneração"</b>. | ||
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[[Arquivo:Darf Farturamento-5.png]] | [[Arquivo:Darf Farturamento-5.png]] | ||
+ | </tab> | ||
+ | <tab name="Acumulo de Recolhimento Minimo"> | ||
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+ | a) Para efetuar o procedimento de acúmulo de recolhimento minimo é necessário realizar um pequeno procedimento, em seu módulo folha de pagamento acesse o menu Manutenção / Tabelas / Valor e Imposto. | ||
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+ | [[Arquivo:Afastamentocovidv24.png]] | ||
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+ | b) Selecione a/as referências que sofrerão o acúmulo de recolhimento mínimo e clique em '''Alterar''' ou selecione todos os registros (utilizando CTRL+A) e clique em '''Alterar'''. | ||
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+ | [[Arquivo:Afastamentocovidv25.png]] | ||
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+ | c) Altere o campo para Dispensa da Retenção IRRF para 0,1(Terá que fazer isso com todos os registros) e clique em '''Salvar'''. | ||
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+ | [[Arquivo:Afastamentocovidv26.png]] | ||
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+ | d) Realize o [[Cálculo da Folha de Pagamento]] | ||
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+ | [[Arquivo:Valorimpostov1.png]] | ||
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+ | e) Acesse Módulo Folha de Pagamento / Relatórios / Listagem. | ||
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+ | [[Arquivo:Folhalistagemrelv12.png]] | ||
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+ | f) Procure por memória de cálculo, selecione o relatório '''DARF''' | ||
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+ | [[Arquivo:Valorimpostov4.png]] | ||
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+ | h) Clique em OK. | ||
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+ | [[Arquivo:Valorimpostov5.png]] | ||
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+ | i) Faça as configurações e clique em imprimir. | ||
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+ | [[Arquivo:Valorimpostov6.png]] | ||
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+ | j) No relatório de memória de cálculo - DARF irá aparecer o valor do acúmulo do recolhimento mínimo. | ||
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+ | [[Arquivo:Valorimpostov7.png]] | ||
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+ | [[Arquivo:Valorimpostov8.png]] | ||
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+ | </tab> | ||
+ | </tabs> | ||
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O DARF é um documento instituído pelo Ministério da Fazenda e pela Receita Federal para uso dos contribuintes no pagamento dos tributos embutidos em suas operações. Servindo tanto para pessoas físicas quanto para pessoas jurídicas.
O DARF Comum começou a vigorar em abril de 1997, e permanece em uso até hoje como o principal documento na arrecadação de tributos oriundos de contribuintes pessoas físicas e jurídicas. Essa é a guia de pagamento que você deve utilizar para pagar o PIS sobre o faturamento da sua empresa, o imposto de importação na alfândega sobre mercadorias trazidas do exterior ou o imposto de renda pela sua fonte pagadora.
Nesse artigo de ajuda, você verá um passo a passo completo de configuração e geração da guia. Siga os passos abaixo em ordem.
2) Com relação aos valores do 13º salário, para cobrar somente na 2ª parcela e não ter valor na 1ª, basta desmarcar a opção DARF/PIS do evento 13, como mostra imagem abaixo.
2) Diferente da Guia GPS (que pode ser gerada com a referência 13/2017), o valor referente ao 13º salário sai junto com o valor do salário na guia Darf, sendo assim a guia Darf deve ser gerada na referência 12 após os cálculos da 2ª Parcela do 13º e em seguida o cálculo da folha pagamento(na referência 12).
3) A partir da versão 4.2.08, o cálculo de DARF PIS será usada a DARF - 8301 - PADRÃO na tela de Manutenção de Configuração da DARF. Caso a alíquota esteja zerada, será utilizado a alíquota de DARF PIS da configuração da empresa, no módulo folha de pagamento.
a) Precisamos primeiramente, criar uma configuração para a emissão da guia. Vá até o Módulo Folha de Pagamento, menu Manutenção > DARF > Configuração
b) Clique em "Incluir".
c) Preencha os campos necessários, se atentando para o valor de recolhimento mínimo (caso o valor da guia seja menor do que o mínimo configurado, o sistema gera um crédito com o valor da guia para ser adicionado na próxima referência). Salve os dados no final.
IMPORTANTE:
Configuração de Débito/Crédito
a) Havendo valores referentes a débito/crédito da DARF, os mesmos devem ser informados ao sistema pelo menu Manutenção > Darf > Débito/Crédito.
b)Clique em "Incluir".
c) Informe os dados necessários e salve os dados, no final.
OBS.1: Ao remover/inserir o valor da Manutenção Debito/Crédito será necessário realizar novamente o cálculo da folha.
OBS.2:
Configuração da Empresa
a) Precisamos configurar a(s) empresa(s) para utilizar a configuração do DARF criada no primeiro passo. Para isso, vá até o menu Manutenção > Configurações > Empresa.
b) Vá até a aba "DARF" selecione a "Configuração da DARF" previamente criada, clicando no ícone de lupa, após, clique no ícone "+" para adicioná-la na lista, e clique em "Salvar".
Para aplicar as configurações anteriormente efetuadas e possíveis inclusões de débitos/créditos, antes de emitir a guia do DARF, devemos realizar o cálculo da folha.
a) Acesse o menu Processos > Calcular Folha de Pagamento.
b) Marque o tipo de cálculo "Folha" (ou 13º, dependendo do contexto). Clique em "Calcular" e aguarde o fim do processo.
Emissão da Guia
a) Acesse o menu Módulo Folha de Pagamento > Relatórios > Listagem.
b) Em Relatórios pesquise por "darf", clique em "DARF".
c) Preencha os dados necessários e clique em "Ok".
d) Selecione as opções desejadas e clique em "Imprimir".
e) Após a impressão uma guia similar a da imagem abaixo será impressa.
a) Após realizar as configurações e calcular a Folha de Pagamento, gerando a folha Analítica poderemos ver todos os valores que são considerados para a geração da guia DARF. Abaixo trecho de uma folha Analítica de exemplo, destacando os valores que geram a DARF.
b) Abaixo de exemplo uma tabela com o eventos e incidentes da DARF do exemplo anterior.
FUNCIONÁRIOS | INCIDENTES DARF |
---|---|
1 - Salário base 3.703,50 | 131.881,02 |
9 - Hora extra 100% 16:00 | 198,4 |
10 - Repouso remunerado s/ hora extra | 39,68 |
20 - Férias 48,00 | 2.246,67 |
21 - 1/3 sobre férias | 748,9 |
35 - Gratificação | 146,88 |
202 - Quinquênio | 4.253,31 |
278 - Repouso remunerado - professor | 275,88 |
507 - SAL.AULA BASE - 1 16:00 | 1.340,48 |
508 - SAL.AULA BASE - 2 03:00 | 314,79 |
509 - ADIC.EXT.CLASSE | 386,23 |
511 - *ADIC.TEMPO SERV. | 5.616,80 |
524 - AULAS EXTRAS | 1.172,70 |
528 - EVENTO EXTRA | 821,15 |
536 - ADIC.NOTURNO 20% | 297,6 |
562 - REUNIAO INF.F1 62:00 | 1.615,72 |
564 - REUNIAO FII E EM 71:00 | 2.317,44 |
599 - AULAS REVISIONAIS | 131,56 |
642 - Repouso remunerado - Professor | 11.291,67 |
643 - Adicional Extra Classe - Professor | 15.808,32 |
SUB-TOTAL | 180.905,20 |
ESTAGIARIOS (-) | 3.757,00 |
TOTAL | 177.148,20 |
FORMA CÁLCULO | |
177.148,20(total incidentes darf) * 0,01(aliquota) | 1771,482 |
ACUMULADO DARF | 37,57 |
TOTAL FINAL | 1.733,91 |
OBS: Para que os eventos tenham incidência na DARF, a opção DARF/PIS deve estar marcada nos eventos. Para isso acesse Manutenção> Tabelas> Eventos.
a) Para emitir a DARF por Faturamento é necessário realizar as seguintes configurações, primeiramente acesse Manutenção> Configurações> Empresa. Selecione a aba "GPS", depois a aba "Geral" e informe o "Percentual de Desoneração".
b) Agora selecione a aba "DARF", selecione a "Configuração da DARF" clicando na Lupa e clique no ícone "+" para adicionar a nova configuração. Salve para guardar as alterações.
c) O próximo passo é realizar o cálculo da Folha de Pagamento, caso seja exibida a informação que não foi encontrado o registro da referência da empresa na tabela Receita bruta, clique em "Incluir manualmente".
d) Na tela "Trabalhadores em Diversos Anexos" informe a "Referência", "Receita Bruta" e valores para os Anexos de IV a VI. Após salvar o cálculo da Folha será efetuado.
e) Por fim para emitir a DARF, acesse Relatórios> Listagem > Guias > DARF. Informe a "Referência", selecione a opção "2985 - Empresas Prestadores de Serviços de TI e TIC" para o "Tipo de DARF" e clique em "Ok".
a) Para efetuar o procedimento de acúmulo de recolhimento minimo é necessário realizar um pequeno procedimento, em seu módulo folha de pagamento acesse o menu Manutenção / Tabelas / Valor e Imposto.
b) Selecione a/as referências que sofrerão o acúmulo de recolhimento mínimo e clique em Alterar ou selecione todos os registros (utilizando CTRL+A) e clique em Alterar.
c) Altere o campo para Dispensa da Retenção IRRF para 0,1(Terá que fazer isso com todos os registros) e clique em Salvar.
d) Realize o Cálculo da Folha de Pagamento
e) Acesse Módulo Folha de Pagamento / Relatórios / Listagem.
f) Procure por memória de cálculo, selecione o relatório DARF
h) Clique em OK.
i) Faça as configurações e clique em imprimir.
j) No relatório de memória de cálculo - DARF irá aparecer o valor do acúmulo do recolhimento mínimo.